***DARDL*** DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***DARDL*** DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
586.099.283 8.057.772 539.579.648 2.318.842 1.056.552 2.935.735 -245.090.181 -22.602.702 872.354.949 872.354.949
Transferler
-22.602.702 22.602.702 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-6.314.168 -8.759.618 -8.759.618
Dönem Karı (Zararı)
35.869.451 35.869.451 35.869.451
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.445.450
Dönem Sonu Bakiyeler
586.099.283 8.057.772 539.579.648 -126.608 -5.257.616 2.935.735 -267.692.883 35.869.451 899.464.782 899.464.782
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
586.099.283 8.057.772 1.532.210.449 -9.626.177 17.358.516 2.935.735 -267.692.883 75.175.761 1.944.518.456 1.944.518.456
Transferler
75.175.761 -75.175.761 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
67.373.361 59.251.938 59.251.938
Dönem Karı (Zararı)
5.887.352 5.887.352 5.887.352
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-8.121.423
Dönem Sonu Bakiyeler
586.099.283 8.057.772 1.532.210.449 -17.747.600 84.731.877 2.935.735 -192.517.122 5.887.352 2.009.657.746 2.009.657.746


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-118.158.661 -242.570.373
Dönem Karı (Zararı)
5.887.352 35.869.451
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
5.887.352 35.869.451
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
337.973.974 98.208.189
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 48.795.884 20.984.824
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.733.738 3.463.402
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
33 1.733.738 3.463.402
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
17.961.345 3.377.783
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17.961.345 3.377.783
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
17.473.696 79.928.035
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
27 17.473.696 79.928.035
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
252.017.394 -6.314.168
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
31 1.649.277 -2.411.179
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.657.360 -820.508
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-1.657.360 -820.508
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-454.671.030 -374.805.795
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-238.310.824 -226.903.470
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-238.310.824 -226.903.470
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
13.063.595 -24.621.990
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
13.063.595 -24.621.990
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-266.411.704 -174.032.709
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-367.952.733 -111.087.012
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
382.625.390 136.179.300
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
382.625.390 136.179.300
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27.225.579 12.934.167
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-527.699 -114.468
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-527.699 -114.468
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-4.382.634 12.840.387
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-110.809.704 -240.728.155
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -7.358.729 -1.850.617
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
9.772 8.399
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-219.754.121 -122.334.609
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.941.533 2.148.747
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18 1.941.533 2.148.747
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-221.695.654 -124.483.356
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12,13,14 -221.695.654 -124.483.356
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
474.038.712 361.699.345
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.700.329.181 1.504.625.123
Kredilerden Nakit Girişleri
1.700.329.181 1.504.625.123
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.226.290.469 -1.142.925.778
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.226.290.469 -1.142.925.778
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
136.125.930 -3.205.637
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
513.354 1.300.837
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
136.639.284 -1.904.800
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
15.735.494 14.509.512
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 152.374.778 12.604.712


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 152.374.778 15.735.494
Ticari Alacaklar
405.148.120 166.837.296
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 405.148.120 166.837.296
Diğer Alacaklar
57.338.205 55.618.228
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 57.338.205 55.618.228
Stoklar
10 631.995.185 365.583.481
Peşin Ödenmiş Giderler
11 796.695.203 428.742.470
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 431.565.661 259.876.441
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 365.129.542 168.866.029
Diğer Dönen Varlıklar
14.337.506 29.950.732
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
20 14.337.506 29.950.732
ARA TOPLAM
2.057.888.997 1.062.467.701
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.057.888.997 1.062.467.701
DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar
12 2.554.220.505 2.324.552.417
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 3.993.968 5.251.715
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
229.745.555 159.525.513
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 229.745.555 159.525.513
Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
31 12.992.951 7.314.560
Diğer Duran Varlıklar
2.025.789 1.196.135
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
2.025.789 1.196.135
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.802.978.768 2.497.840.340
TOPLAM VARLIKLAR
4.860.867.765 3.560.308.041
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.687.477.942 858.618.786
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 1.687.477.942 858.618.786
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47.949.519 62.088.670
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 47.949.519 62.088.670
Ticari Borçlar
699.913.440 317.288.050
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3.257.134
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 696.656.306 317.288.050
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 47.637.076 20.411.497
Diğer Borçlar
22.382.148 25.494.591
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 22.382.148 25.494.591
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
39.146.375 43.529.009
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 39.146.375 43.529.009
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
31 0 1.848.480
Kısa Vadeli Karşılıklar
18 13.699.346 7.188.976
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
20 5.407.047 2.822.303
ARA TOPLAM
2.563.612.893 1.339.290.362
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.563.612.893 1.339.290.362
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
21.854.985 30.298.418
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 21.854.985 30.298.418
Diğer Borçlar
0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
43.021.984 28.777.960
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 43.021.984 28.777.960
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
31 222.720.157 217.422.845
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
287.597.126 276.499.223
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.851.210.019 1.615.789.585
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.009.657.746 1.944.518.456
Ödenmiş Sermaye
21 586.099.283 586.099.283
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
8.057.772 8.057.772
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.514.462.849 1.522.584.272
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.514.462.849 1.522.584.272
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
21 1.514.462.849 1.522.584.272
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
84.731.877 17.358.516
Yabancı Para Çevrim Farkları
84.731.877 17.358.516
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
2.935.735 2.935.735
Yasal Yedekler
2.935.735 2.935.735
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-192.517.122 -267.692.883
Net Dönem Karı veya Zararı
5.887.352 75.175.761
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.009.657.746 1.944.518.456
TOPLAM KAYNAKLAR
4.860.867.765 3.560.308.041


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
22 3.713.846.587 1.923.446.693 1.451.633.979 829.228.962
Satışların Maliyeti
23 -2.599.318.389 -1.422.413.571 -951.535.630 -660.305.298
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.114.528.198 501.033.122 500.098.349 168.923.664
BRÜT KAR (ZARAR)
1.114.528.198 501.033.122 500.098.349 168.923.664
Genel Yönetim Giderleri
24 -153.597.424 -79.153.807 -59.171.902 -31.942.199
Pazarlama Giderleri
24 -518.256.051 -264.100.768 -189.686.534 -112.326.163
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
24 -10.106.799 -5.228.818 -3.814.934 -2.758.902
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 431.525.847 155.548.929 208.604.493 80.599.418
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -321.842.883 -105.968.509 -189.629.461 -42.587.046
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
542.250.888 202.130.149 266.400.011 59.908.772
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 4.418.177 820.508 7.665 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26 0 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
546.669.065 202.950.657 266.407.676 59.908.772
Finansman Gelirleri
28 0 0
Finansman Giderleri
29 -539.132.436 -169.492.385 -125.865.156 -59.119.314
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
7.536.629 33.458.272 140.542.520 789.458
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.649.277 2.411.179 -789.278 1.500.323
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
31 0 0 3.909.589 967.579
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31 -1.649.277 2.411.179 -4.698.867 532.744
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
5.887.352 35.869.451 139.753.242 2.289.781
DÖNEM KARI (ZARARI)
5.887.352 35.869.451 139.753.242 2.289.781
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
5.887.352 35.869.451 139.753.242 2.289.781
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-8.121.423 -2.445.450 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.151.778 -3.056.813 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.030.355 611.363 0 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
2.030.355 611.363 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
67.373.361 -6.314.168 -20.552.041 5.852.866
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
67.373.361 -6.314.168 -20.552.041 5.852.866
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Yeniden Sınıflandırma Düzeltmeleri
67.373.361 -6.314.168 -20.552.041 5.852.866
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
30 59.251.938 -8.759.618 -20.552.041 5.852.866
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
65.139.290 27.109.833 119.201.201 8.142.647
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
65.139.290 27.109.833 119.201.201 8.142.647



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216412


BIST
-Foreks Haber Merkezi-